北京市地方金融監(jiān)督管理局關(guān)于印發(fā)《北京市融資租賃公司監(jiān)督管理辦法》的通知

第一章 總則

第一條 為加強北京市融資租賃公司監(jiān)督管理，規(guī)范融資租賃公司經(jīng)營行為，促進融資租賃行業(yè)健康發(fā)展，防范化解地方金融風險，根據(jù)《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》《北京市地方金融組織行政許可實施辦法》等相關(guān)法律法規(guī)及監(jiān)管規(guī)定，結(jié)合本市實際，制定本辦法。

第二條 本市行政區(qū)域內(nèi)融資租賃公司及其監(jiān)督管理，融資租賃公司風險防范和處置等活動，適用本辦法。國家對融資租賃公司監(jiān)督管理另有規(guī)定的，從其規(guī)定。

本辦法所稱融資租賃業(yè)務，是指出租人根據(jù)承租人對出賣人、租賃物的選擇，向出賣人購買租賃物，提供給承租人使用，承租人支付租金的交易活動。

本辦法所稱融資租賃公司，是指在本市行政區(qū)域內(nèi)依法設立的專門從事融資租賃業(yè)務的有限責任公司或者股份有限公司。

第三條 北京市地方金融監(jiān)督管理局（以下簡稱市金融監(jiān)管局）負責本市融資租賃公司及其經(jīng)營活動的監(jiān)督管理、風險監(jiān)測預警和防范處置。

第四條 區(qū)人民政府負責金融工作的部門（以下簡稱區(qū)金融工作部門）承擔本行政區(qū)域內(nèi)融資租賃公司的監(jiān)督管理和風險防范處置的具體工作。

第二章 設立、變更和終止

第五條 申請設立融資租賃公司，應當經(jīng)市金融監(jiān)管局批準。未經(jīng)批準，任何單位和個人不得設立融資租賃公司或從事融資租賃業(yè)務。

申請設立融資租賃公司名稱中應當標明“融資租賃”字樣。未經(jīng)登記不得在名稱和經(jīng)營范圍中使用“融資租賃”等顯示融資租賃業(yè)務活動特征的字樣。國家另有規(guī)定的除外。

第六條 在本市設立融資租賃公司，應當符合《中華人民共和國公司法》的規(guī)定，并同時具備以下條件：

（一）具備符合條件的股東；

（二）注冊資本不低于2億元人民幣或等值自由兌換貨幣，且為一次性實繳貨幣資本；

（三）有符合國家規(guī)定任職條件的董事、監(jiān)事、高級管理人員和其他人員；

（四）有健全的公司治理結(jié)構(gòu)，內(nèi)部控制和風險管理制度；

（五）有符合業(yè)務開展要求的營業(yè)場所；

（六）符合法律、行政法規(guī)和國家規(guī)定的其他條件。

第七條 融資租賃公司股東應當為法人，并同時具備以下條件：

（一）依法登記注冊并存續(xù)；

（二）財務狀況良好，最近兩個會計年度連續(xù)盈利，最近一年年末凈資產(chǎn)不低于出資額的2倍；

（三）入股資金為自有資金，不得以債務資金或委托資金等非自有資金出資；

（四）主要股東或其關(guān)聯(lián)主體具備與所從事融資租賃產(chǎn)品相關(guān)聯(lián)的行業(yè)背景或金融行業(yè)背景；

（五）信譽良好，最近三年無重大違法違規(guī)記錄和嚴重不良信用記錄；

（六）具有良好的公司治理結(jié)構(gòu)和有效的組織管理方式；

（七）承諾三年內(nèi)不轉(zhuǎn)讓所持有的股權(quán)，承諾三年內(nèi)不將所持有的股權(quán)進行質(zhì)押或設立信托，并在公司章程中載明。

第八條 融資租賃公司應當配備具有金融、貿(mào)易、法律、會計等方面專業(yè)知識、技能和從業(yè)經(jīng)驗并具有良好從業(yè)記錄的人員，擁有不少于三年融資租賃、租賃業(yè)務或金融機構(gòu)運營管理經(jīng)驗的總經(jīng)理、副總經(jīng)理、風險控制主管等高級管理人員。

第九條 融資租賃公司設立分支機構(gòu)，應當同時具備以下條件：

（一）注冊資本不低于5億元人民幣或等值自由兌換貨幣；

（二）經(jīng)營融資租賃業(yè)務三年以上，且最近兩個會計年度連續(xù)盈利；

（三）確有相關(guān)業(yè)務發(fā)展需要；

（四）公司信譽良好,最近兩年無重大違法違規(guī)記錄和嚴重不良信用記錄；

（五）公司董事、監(jiān)事、高級管理人員最近三年無重大違法違規(guī)記錄和嚴重不良信用記錄。

其他省、自治區(qū)、直轄市融資租賃公司在本市設立分支機構(gòu)，適用本條規(guī)定。  

第十條 融資租賃公司應當對每個分支機構(gòu)撥付不少于人民幣5000萬元的營運資金。

融資租賃公司撥付給各分支機構(gòu)的營運資金總額，不得超過融資租賃公司注冊資本的50%。

其他省、自治區(qū)、直轄市融資租賃公司在本市設立分支機構(gòu)，適用本條規(guī)定。

第十一條 在本市申請設立融資租賃公司以及《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》所列審批事項，申請人應當向市金融監(jiān)管局提交申請材料，所提交申請材料應當符合《北京市地方金融組織行政許可實施辦法》規(guī)定。

申請材料由市金融監(jiān)管局審核并作出批準或不予批準的書面決定。其中，批準設立決定作出前應當進行現(xiàn)場核實。決定批準的，出具行政許可審批文件；不予批準的，書面通知申請人并說明理由。

第十二條 融資租賃公司下列事項，應當經(jīng)市金融監(jiān)管局審批：

（一）合并、分立；

（二）變更注冊資本；

（三）變更業(yè)務范圍；

（四）變更持股5%以上的股東，變更董事、監(jiān)事、高級管理人員；

（五）設立分支機構(gòu)。

第十三條 融資租賃公司下列事項，應當自作出變更決議、決定或者法定變更事項發(fā)生之日起三十日內(nèi)向市金融監(jiān)管局備案：

（一）變更名稱；

（二）變更住所或主要經(jīng)營場所；

（三）變更持股5%以下（不含5%）的股東；

（四）市金融監(jiān)管局規(guī)定的其他備案事項。

第十四條 融資租賃公司變更后的相關(guān)事項應當符合本辦法規(guī)定。

第十五條 融資租賃公司不再從事融資租賃業(yè)務，應當按照要求向市金融監(jiān)管局提出書面申請，企業(yè)名稱中不再使用“融資租賃”字樣、相應變更經(jīng)營范圍，并提交資產(chǎn)狀況證明、債權(quán)債務處置方案等相關(guān)材料。

融資租賃公司解散，應當依法成立清算組進行清算，并對未到期債務及相關(guān)責任承接等作出明確安排。清算結(jié)束后應當按照要求向區(qū)金融工作部門和市金融監(jiān)管局提交清算報告等相關(guān)材料。

融資租賃公司解散、不再從事融資租賃業(yè)務或被依法宣告破產(chǎn)，市金融監(jiān)管局應當注銷其行政許可審批文件，通報市場監(jiān)督管理部門并予以公告。

第三章 經(jīng)營規(guī)則

第十六條 融資租賃公司可以開展下列業(yè)務：

（一）融資租賃業(yè)務；

（二）租賃業(yè)務；

（三）與融資租賃和租賃業(yè)務有關(guān)的租賃物購買、殘值處理與維修、租賃交易咨詢、接受租賃保證金；

（四）轉(zhuǎn)讓與受讓融資租賃或租賃資產(chǎn)；

（五）固定收益類證券投資業(yè)務。

第十七條 融資租賃公司不得有下列業(yè)務或活動：

（一）非法集資、吸收或變相吸收存款；

（二）發(fā)放或受托發(fā)放貸款；

（三）與其他融資租賃公司拆借或變相拆借資金；

（四）通過網(wǎng)絡借貸信息中介機構(gòu)、私募投資基金融資或轉(zhuǎn)讓資產(chǎn)；

（五）法律法規(guī)、中央金融管理部門和市金融監(jiān)管局禁止開展的其他業(yè)務或活動。

第十八條 融資租賃公司的融資行為必須符合相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定。

第十九條 適用于融資租賃交易的租賃物應當為權(quán)屬清晰、真實存在且能夠產(chǎn)生收益的固定資產(chǎn)（另有規(guī)定的除外）。

融資租賃公司應當合法取得租賃物的所有權(quán)，不得接受已設置抵押、權(quán)屬存在爭議、已被司法機關(guān)查封或扣押的財產(chǎn)或所有權(quán)存在瑕疵的財產(chǎn)作為租賃物。

第二十條 按照國家法律法規(guī)規(guī)定租賃物的權(quán)屬應當?shù)怯浀模谫Y租賃公司須依法辦理相關(guān)登記手續(xù)。若租賃物不屬于需要登記的財產(chǎn)類別，融資租賃公司應當采取有效措施保障對租賃物的合法權(quán)益。

第二十一條 融資租賃公司進口租賃物涉及配額、許可等管理的，應當由租賃物購買方或產(chǎn)權(quán)所有方按有關(guān)規(guī)定辦理手續(xù)，另有約定的除外。

融資租賃公司經(jīng)營業(yè)務過程中涉及外匯管理事項的，應當遵守國家外匯管理有關(guān)規(guī)定。

第二十二條 融資租賃公司應當建立完善以股東或股東（大）會、董事會（執(zhí)行董事）、監(jiān)事（會）、高級管理層等為主體的組織架構(gòu)，明確職責分工，保證相互之間獨立運行、有效制衡，形成科學高效的決策、激勵和約束機制。

第二十三條 融資租賃公司應當建立健全內(nèi)部控制體系、風險管理體系，完善內(nèi)控制度、業(yè)務制度、風險管理制度和反洗錢制度，形成良好的風險預警機制，識別、控制和化解風險，保障公司安全穩(wěn)健運行。

第二十四條 融資租賃公司應當建立資產(chǎn)質(zhì)量分類制度和準備金制度。在準確分類的基礎(chǔ)上及時足額計提資產(chǎn)減值損失準備，增強風險抵御能力。

第二十五條 為控制和降低風險，融資租賃公司應當對融資租賃項目進行認真調(diào)查，建立承租人信用評估制度，充分考慮和評估承租人持續(xù)支付租金的能力，采取多種方式降低違約風險，并加強對融資租賃項目的檢查及后期管理。

第二十六條 融資租賃公司應當建立健全租賃物價值評估和定價體系，根據(jù)租賃物的價值、其他成本和合理利潤等確定租金水平。

售后回租業(yè)務中，融資租賃公司對租賃物的買入價格應當有合理的、不違反會計準則的定價依據(jù)作為參考，不得低值高買。

第二十七條 融資租賃公司應當重視租賃物的風險緩釋作用，密切監(jiān)測租賃物價值對融資租賃債權(quán)的風險覆蓋水平，制定有效的風險應對措施。

第二十八條 融資租賃公司應當加強租賃物未擔保余值管理，定期評估未擔保余值是否存在減值，及時按照會計準則的要求計提減值準備。

第二十九條 融資租賃公司應當加強對租賃期限屆滿返還或因承租人違約而取回的租賃物的風險管理，建立完善的租賃物處置制度和程序，降低租賃物持有期風險。

第三十條 融資租賃公司對轉(zhuǎn)租賃等形式的融資租賃資產(chǎn)應當分別管理，單獨建賬。轉(zhuǎn)租賃應當經(jīng)出租人同意。

第三十一條 融資租賃公司和承租人對與融資租賃業(yè)務有關(guān)的擔保、保險等事項應當進行充分約定，維護交易安全。

第三十二條 融資租賃公司應當建立關(guān)聯(lián)交易管理制度，其關(guān)聯(lián)交易應當遵循商業(yè)原則，獨立交易、定價公允，以不優(yōu)于非關(guān)聯(lián)方同類交易的條件進行。

融資租賃公司在對承租人為關(guān)聯(lián)企業(yè)的交易進行表決或決策時，與該關(guān)聯(lián)交易有關(guān)聯(lián)關(guān)系的人員應當回避。融資租賃公司的重大關(guān)聯(lián)交易應當經(jīng)股東（大）會、董事會或其授權(quán)機構(gòu)批準。

融資租賃公司與其設立的控股子公司、項目公司之間的交易，不適用本辦法對關(guān)聯(lián)交易的監(jiān)管要求。

第三十三條 融資租賃公司應當按照相關(guān)規(guī)定，執(zhí)行國家統(tǒng)一的財務會計準則和制度，真實記錄和全面反映企業(yè)的財務狀況、經(jīng)營成果、現(xiàn)金流量和風險狀況。

第三十四條 融資租賃公司應當按要求向市金融監(jiān)管局及所在地的區(qū)金融工作部門定期報送經(jīng)營情況報告、財務報告、審計報告、監(jiān)管報表等文件資料和其他材料。融資租賃公司應當保證上報數(shù)據(jù)、材料的真實、準確、完整。

融資租賃公司下列事項發(fā)生后五個工作日內(nèi)向市金融監(jiān)管局及所在地的區(qū)金融工作部門報告：

（一）重大關(guān)聯(lián)交易；

（二）重大對外投資；

（三）市金融監(jiān)管局規(guī)定需要報送的其他重大事項。

第三十五條 融資租賃公司的融資租賃和其他租賃資產(chǎn)比重不得低于總資產(chǎn)的60%。

第三十六條 融資租賃公司開展的固定收益類證券投資業(yè)務，不得超過凈資產(chǎn)的20%。

第三十七條 融資租賃公司應當建立健全集中度風險管理體系，加強對重點承租人的管理，控制單一承租人及承租人為關(guān)聯(lián)方的業(yè)務比例，有效防范和分散經(jīng)營風險。

融資租賃公司對單一承租人的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；對單一集團的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；對一個關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的30%；對全部關(guān)聯(lián)方的全部融資租賃業(yè)務余額不得超過凈資產(chǎn)的50%；對單一股東及其全部關(guān)聯(lián)方的融資余額不得超過該股東在融資租賃公司的出資額，且應當同時滿足本辦法對單一客戶關(guān)聯(lián)度的規(guī)定。

第三十八條 融資租賃公司的風險資產(chǎn)總額不得超過凈資產(chǎn)的8倍。風險資產(chǎn)總額按企業(yè)總資產(chǎn)減去現(xiàn)金、銀行存款和國債后的剩余資產(chǎn)確定。

第三十九條 融資租賃公司應當制定金融風險應急預案，明確金融風險的種類、級別、處置機構(gòu)及人員、處置程序和應急措施等內(nèi)容，市金融監(jiān)管局及區(qū)金融工作部門應當予以指導。

融資租賃公司在發(fā)生重大待決訴訟或者仲裁、接受刑事調(diào)查、重大負面輿情以及群體性事件等風險事件時，應當立即啟動風險應急預案，及時采取應對處置措施，并在事件發(fā)生后二十四小時內(nèi)向市金融監(jiān)管局及區(qū)金融工作部門報告。

第四章 監(jiān)督管理

第四十條 市金融監(jiān)管局應當遵循嚴格準入、審慎、協(xié)同、防控風險的原則，加強對融資租賃公司的監(jiān)督管理，依法公開行政許可和行政處罰等信息。

第四十一條 市金融監(jiān)管局應當根據(jù)融資租賃公司的經(jīng)營范圍、經(jīng)營規(guī)模、管理水平、合規(guī)情況和風險狀況等情況，對融資租賃公司實行分級分類動態(tài)監(jiān)督管理，并根據(jù)分級分類情況確定監(jiān)督檢查的方式、頻次、范圍和需要采取的監(jiān)管措施。

第四十二條 市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門應當建立健全監(jiān)督管理工作制度，對融資租賃公司實施監(jiān)督檢查，可以采取現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場監(jiān)管、監(jiān)管談話等方式。

第四十三條 市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門依法依規(guī)組織開展對融資租賃公司的現(xiàn)場檢查。區(qū)金融工作部門應當于檢查完成后及時向市金融監(jiān)管局報送檢查報告等材料。

第四十四條 市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門應當加強對融資租賃公司的非現(xiàn)場監(jiān)管，不斷完善信息化監(jiān)管手段，運用科技信息技術(shù)監(jiān)測融資租賃公司的經(jīng)營及風險情況。

第四十五條 市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門可以對融資租賃公司的法定代表人、董事、監(jiān)事和高級管理人員，以及控股股東、實際控制人等進行監(jiān)管談話。相關(guān)人員應當按照要求接受監(jiān)管談話，不得拒絕或者拖延，并如實回答監(jiān)管談話事項。

第四十六條 市金融監(jiān)管局、區(qū)金融工作部門發(fā)現(xiàn)融資租賃公司存在違法違規(guī)行為的，可采取風險提示、責令整改、出具警示函等方式依法進行處置，要求融資租賃公司限期整改，并提交整改結(jié)果報告；區(qū)金融工作部門應當對融資租賃公司整改情況進行驗收，并向市金融監(jiān)管局報告。

第五章 行業(yè)自律

第四十七條 融資租賃公司及其從業(yè)人員在從事經(jīng)營活動中應當增強自律意識，加強自查，對公司治理、合規(guī)經(jīng)營和風險控制等方面存在的問題及時糾正。

第四十八條 本市融資租賃行業(yè)自律組織依照法律、法規(guī)和章程的規(guī)定開展下列工作：

（一）制定行業(yè)自律規(guī)則，促進會員依法合規(guī)經(jīng)營；

（二）配合市金融監(jiān)管局開展數(shù)據(jù)統(tǒng)計、投訴處理等工作，協(xié)助落實有關(guān)政策、措施；

（三）組織會員間交流，開展行業(yè)培訓；

（四）維護會員合法權(quán)益，反映行業(yè)建議和訴求；

（五）法律法規(guī)規(guī)定的其他工作。

北京市租賃行業(yè)協(xié)會是本市融資租賃行業(yè)自律組織，鼓勵融資租賃公司加入融資租賃行業(yè)自律組織。

第六章 法律責任

第四十九條 融資租賃公司違反本辦法相關(guān)規(guī)定的，按照《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》及國家相關(guān)規(guī)定予以處理。

第七章 附則

第五十條 市金融監(jiān)管局視監(jiān)管實際情況，對租賃物范圍、特定行業(yè)的集中度和關(guān)聯(lián)度要求進行適當調(diào)整。

第五十一條 本辦法由市金融監(jiān)管局負責解釋。

第五十二條 本辦法未作規(guī)定的，依照《北京市地方金融監(jiān)督管理條例》等相關(guān)法律法規(guī)和監(jiān)管規(guī)定執(zhí)行。

第五十三條 本辦法自2023年5月24日起施行。